銀行等の融資のポイントが変わる事業性評価融資

銀行等は、会社にとってビジネスパートナーの1つになります。

銀行から融資を受けるときの方針が金融庁から変わるようにもとめられています。

今後の銀行の融資、事業性評価にについてざっくり記載します。

銀行等の融資のポイントが変わる事業性評価融資

銀行等は、融資について事業性評価という基本方針が金融庁などから求められています。

その事業性評価により融資や助言を行い、会社の成長支援することとなります。

銀行等の融資の事業性評価について記載します。

事業性評価

金融庁などは銀行等の融資について次の基本指針を取り組みを推奨しています。

「決算書、担保、保証に必要以上に依存することなく、借り手の会社の事業内容、成長可能性などを適切に評価し、融資や助言を行い、会社や産業の成長を支援していくことが求められる。」

この基本指針の『適切に評価』が事業性評価となります。

 

また、

『決算書、担保、保証に必要以上に依存することなく』とありますが、

あくまでも『必要以上に』と言っているので、

まったくしないとは言っておりません。

 

この基本指針により、

銀行は、決算書、担保主義だけでなく、事業性評価による融資を拡大するように変わっていくと考えられます。

関連記事

金融機関は、会社にとってビジネスパートナーの1つになります。 金融機関がどういった視点で決算書などを見ているのかを知っておいて損はないです。 銀行から融資を受けるときに、銀行は何を基準にして融資を決めているのかをざっくり記載します。 銀[…]

6つの財務情報による事業価値

事業性評価の1つは、次の財務分析により事業価値を判断します。

  • 成長性
  • 収益性
  • 生産性
  • 健全性
  • 効率性
  • 安全性

成長性

成長性を売上高増加率で把握します。

(当期売上高÷前期売上高)-1=○○%

収益性

収益性を営業利益率で把握します。

営業利益÷売上高=○○%

生産性

生産性を労働生産性で把握します。

営業利益÷従業員数=○○○○円

健全性

健全性をEBITDA(イービットディーエー)有利子負債倍率で把握します。

{(借入金‐現金預金)÷(営業利益+減価償却費)}=○○倍

効率性

効率性を営業(正常・経常)運転資本回転期間で把握しています。

(売上債権+棚卸資産-買入債務)÷平均月商=〇ケ月

安全性

安全性を自己資本比率で把握します。

純資産÷総資産=○○%

4つの財務分析以外の事業価値

財務分析以外の情報は、つぎの4つの視点から情報を現状と将来の目標を明らかにして、課題と対応策を考えます。

  • 経営者
  • 事業
  • 企業を取り巻く環境と関係者
  • 内部管理体制

    など

経営者のポイント

中小企業の優劣は、経営者に依存していると考えられているため次の項目がポイントになります。

  • 経営理念、ビジョン、考え、経営方針など
  • 経営者の経営意欲
  • 後継者の有無、後継者の育成状況
  • 承継のタイミング、関係性など

    など

事業のポイント

  • 企業や事業の沿革
  • SWOT分析による強みと弱みの把握
  • 事業の商流
  • 競合他社との比較
  • ビジネスモデル
  • ITへの投資、活用状況
  • 時間あたりの生産性向上に向けた取り組み

    など

企業を取り巻く環境と関係者のポイント

  • 市場動向、規模、シェアの把握や競合他社との比較
  • 顧客リピート率、新規開拓率、主な取引先企業の推移
  • 従業員の定着率、勤続年数、平均給与
  • 取引金融機関数

    など

内部管理体制のポイント

  • 組織体制、品質管理、情報管理体制
  • 事業計画、経営契約の有無
  • 社内会議の実施状況
  • 研究会開発、商品開発の体制
  • 知的財産権の保有と活用状況
  • 人材育成の取り組みや仕組み

    など

上記の内容は、ブログ記載時点のものとなります。
具体的な事案は各専門家へご相談されることをお勧め致します。

掲載の文章等の無断使用、無断転載を禁じます。
全ての著作権は佐藤智明税理士事務所に帰属します。

佐藤智明税理士事務所 https://www.satoh-tax.com/

税理士
キャッシュフローコーチ
認定経営革新等支援機関
宅地建物取引士
ファイナンシャルプランナー

脱ドンブリ経営!経営者ステップアップセミナー
次のような思いはありませんか?

  • 経営者として次のステージへステップアップしたい
  • 会社のお金の流れをわかりやすく知りたい
  • お金の入と出のバランスを考えられるようになりたい
  • 苦手な経営数字を理解できるようになりたい
  • 利益が出ているのにお金が残らないことを改善したい
  • 会社の目標を数字で語れるようになりたい
  • ドンブリ経営から脱却したい
  • 事業計画以上の成果をあげたい
    など

 

セミナー室


成長戦略経営
次のような思いはありませんか?

  • 会社のお金の流れが漠然としているストレスを解消したい
  • 社長と社員の立場の違いからくる危機感のズレを解消したい
  • 経営判断をそのときの気分や感情で行なく、
    明確な判断基準を自分の中に持ちたい
  • 新入社員並の料金で、役員クラスの貢献をしてくれる人材がほしい
  • 後継者を育てたい
  • 社外CFOがほしい
    など

 

未来経営コンサルティング


顧問税理士
次のような思いはありませんか?

  • 税金のことは専門家に依頼して安心したい
  • 税理士に直接相談したい
  • 融資の事前準備から返済まで相談したい
  • 認定支援機関に相談したい
  • 相続や贈与の相談もしたい
  • 税金の計算をしてほしい
  • 現在の担当者に知識や経験、余裕がない
  • 経営者同士として話がしたい
    など

 


メール税金相談
次のような思いはありませんか?

  • 確定申告の相談がしたい
  • 贈与の相談がしたい
  • 相続の相談がしたい
  • メールで相談をしたい
  • スポット、短期間の相談がしたい
  • 税理士に直接相談したい
  • 認定支援機関に相談したい
  • 税務署以外に相談したい
    など

 

メール税金相談 佐藤智明税理士事務所


ZOOM税金相談
次のような思いはありませんか?

  • 確定申告の相談がしたい
  • 贈与の相談がしたい
  • 相続の相談がしたい
  • ZOOMで相談をしたい
  • スポット、短期間の相談がしたい
  • 税理士に直接相談したい
  • 認定支援機関に相談したい
  • 税務署以外に相談したい
    など

 

ZOOM税金相談 佐藤智明税理士事務所


対面税金相談
次のような思いはありませんか?

  • 確定申告の相談がしたい
  • 贈与の相談がしたい
  • 相続の相談がしたい
  • 対面で相談をしたい
  • スポット、短期間の相談がしたい
  • 税理士に直接相談したい
  • 認定支援機関に相談したい
  • 税務署以外に相談したい
    など

 

対面相談 佐藤智明税理士事務所


銀行等の融資のポイントが変わる事業性評価融資
最新情報をチェックしよう!
>

〒102-0084
東京都千代田区二番町9-3
THE BASE 麹町
営業時間 平日9時~18時